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功能性委員會-1

  • 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通原則:
  1. 平時稽核主管及會計師視需要直接與獨立董事聯繫,溝通情形良好。
  2. 本公司獨立董事除按月收到稽核報告外,稽核主管亦於每季座談會中,單獨向獨立董事進行本公司及子公司之重要業務報告,對於稽核業務執行情形及成效皆已充分溝通。
  3. 會計師於每季座談會中,針對財務報表查核結果及發現向獨立董事進行報告。
  • 近年度獨立董事對會計師與內部稽核主管溝通情形如下:
日期 會議 溝通重點 獨立董事意見
109/7/6 第三屆
第一次審計委員會
1.109年度第二季稽核計畫執行情形說明 無異議照案通過
109/11/4 第三屆
第三次審計委員會

1.109年度第三季稽核計畫執行情形說明

2.說明110年度稽核計畫案。

3.109年度內控制度自行評估執行程序、方法

及作業時間表案。

無異議照案通過
110/2/24 第三屆
第四次審計委員會

1.109年度全年度稽核計畫執行情形說明

2.報告109年度內控制度自行評估結果及修訂

本公司內部控制制度及內部稽核實行細則,包含

八大作業循環及資訊系統處理作業。

無異議照案通過
110/11/9 第三屆
第九次審計委員會

1.110年度第四季稽核計畫執行情形說明

2.說明111年度稽核計畫案。

3.說明110年度內控制度自行評估執行程序、方法

及作業時間表案。

4.本次審計委員會前與各委員進行單獨溝通會議,

確認111年度依現行報告方式持續進行,及111年

度起稽核人員教育訓練時數應至少達每年度15小時以上。

1.~3.無異議照案通過

 

 

4.與會獨立董事三人皆同意