功能性委員會

審計委員會

第四屆審計委員會
姓名職稱任期
獨立董事 黃孝信委員(召集人)112年5月30日至115年5月29日
獨立董事 鄭淳仁委員112年5月30日至115年5月29日
獨立董事 陳玲慧委員112年5月30日至115年5月29日

1.本公司審計委員會遵循法律規定由全體獨立董事組成。

2.本委員會每季至少召開一次，並得視需要隨時召開會議，會議召開情形及委員出席率，請參考本公司年報。

3.本委員會主要在於監督公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效、公司內部控制

之有效實施、公司相關法令及規則之遵循、公司存在或潛在風險之管控。

4.本委員會之職權事項包含內部控制制度有效性之考核；訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、

資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序；重大之資產或衍生性商品交易；重大

之資金貸與、背書或提供保證；簽證會計師之委任、解任或報酬；財務、會計或內部稽核主管之任免等。

  • 第四屆審計委員成員專業資格與經驗如下：
成員專業資格與經驗
獨立董事 黃孝信

黃孝信先生畢業於美國哥倫比亞大學，並取得公共衛生碩士學位。

曾任經濟部工業局永續發展組組長、台灣鋼鐵工業同業公會總幹事及台灣資源再生協會理事長。

現任台灣鋼鐵工業同業公會顧問並兼任其他公司董事長或獨立董事。

獨立董事 鄭淳仁

鄭淳仁先生畢業於台灣大學，並取得商學碩士學位。

曾任臺灣證券交易所副組長。

現任陞達科技(股)公司董事兼總經理並兼任其他公司董事長或獨立董事。

獨立董事 陳玲慧

陳玲慧女士畢業於德州州立大學，並取得化學系碩士學位。

曾任經濟部工業局副組長、經濟部能源局副局長、經濟部標檢局副局長。

現任財團法人全國認證基金會資深顧問、台灣永續能源研究基金會淨零標章審議委員會召集人、

環保署第二屆推動產品碳足跡管理審議會委員、經濟部能源局節能標章審議委員會委員及經濟部

標檢局環境保護國家標準技術委員會委員。

 

  • 第四屆審計委員會於最近一年度開會6次，出列席情形如下：
第四屆審計委員會
職稱姓名實際出(列)席次數委託出席次數實際出(列)席率(%)
獨立董事黃孝信60100
獨立董事鄭淳仁60100
獨立董事陳玲慧60100
  • 審計委員會最近一年度總計開會6次，審議事項包含：
    (1) 財務報表稽核及會計政策與程序
    (2) 內部控制制度暨相關之政策與程序
    (3) 重大之資產或衍生性商品交易
    (4) 重大資金貸與背書或保證
    (5) 募集或發行有價證券
    (6) 衍生性金融商品及現金投資情形
    (7) 法規遵循
    (8) 經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突
    (9) 公司風險管理
    (10) 簽證會計師資歷、獨立性及績效評量
    (11) 簽證會計師之委任、解任或報酬
    (12) 審計委員會職責履行情形
    (13) 審計委員會績效評量自評問卷
  • 審計委員會最近一年度年度工作重點：

(1) 審閱財務報告：

本公司112年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等，其中財務報表業經委託勤業眾信聯合會計師事務所

查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核，認為尚無不合。

(2) 簽證會計師之委任：

依本公司簽證會計師選任審查辦法，並經113年3月7日第四屆第3次審計委員會及113年3月7日第七屆第5次

董事會審議通過，113年度由勤業眾信聯合會計師事務所李季珍會計師及王騰葦會計師擔任本公司財務簽證會計師。

  • 審計委員會當年度運作情形
日期期別議案內容

審計委員會決議結果

意見處理

113.3.7第四屆第3次

1.本公司112年度員工及董事酬勞分配案

2.本公司112年度體財務報告及合併財務報告案

3.本公司112年度內部控制制度聲明書案

4.本公司113年簽證會計師獨立性評估及委任案

5.本公司稽核室相關議案

無異議照案通過 不適用
113.5.8第四屆第4次

1.本公司113年第一季合併財務報告案

無異議照案通過不適用
113.5.24第四屆第5次

1.擬更換本公司財務報表簽證會計師案

2.本公司113年第二季起簽證會計師獨立性評估

及委任案

無異議照案通過不適用
113.8.7第四屆第6次

1.本公司113年第二季合併財務報告案

2.子公司為他人背書保證案

無異議照案通過不適用
113.9.24第四屆第7次

1.本公司資金貸與他人案

無異議照案通過不適用
113.11.7第四屆第8次

1.本公司簽證會計師變更案

2.本公司113年第三季簽證會計師獨立性評估

及委任案

3.本公司113年第三季合併財務報告案

4.本公司稽核室相關議案

5.本公司曾訂管理辦法案

6.本公司擬發行國內第五次無擔保轉換公司債

案

無異議照案通過不適用

 

薪酬委員會

 

第四屆薪酬委員會
姓名職稱任期
獨立董事 黃孝信委員(召集人)112年5月30日至115年5月29日
獨立董事 鄭淳仁委員112年5月30日至115年5月29日
獨立董事 陳玲慧委員112年5月30日至115年5月29日

1.本公司薪酬委員會遵循法律規定由全體獨立董事組成。

2.本委員會每季至少召開一次，並得視需要隨時召開會議，會議召開情形及委員出席率，請參考本公司年報。

3.本委員會主要在於訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。

4.本委員會履行前項職權時，應參考同業通常水準支給情形，並考量與個人表現、公司經營績效及未來風險之

關聯合理性；不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險未納之行為等。

  • 第四屆薪酬委員會於最近一年度開會3次，出列席情形如下：
第四屆薪酬委員會
職稱姓名實際出(列)席次數委託出席次數實際出(列)席率(%)
獨立董事黃孝信30100
獨立董事鄭淳仁30100
獨立董事陳玲慧30100
  • 本公司薪資報酬委員會最近一年開會、檢討與評估本公司薪資報酬資訊如下：

    開會日期

    議案內容及後續處理

    決議結果

    公司對薪酬委員會意見之處理

    113.3.7

    1.112年度員工及董事酬勞分派案

    委員會全體成員同意通過

    提董事會由全體出席董事同意通過

    113.5.8

    1.112年度經理人員工紅利分配案

    		委員會全體成員同意通過提董事會由全體出席董事同意通過

    113.11.7

    1.本公司114年擬實施之各項薪資報酬項目案

    2.本公司薪酬委員會114年之工作計畫案

    3.本公司114年發放經理人年終獎金案

    4.本公司113年度經理人年終獎金及員工紅利

    實際分配數額案

    		委員會全體成員同意通過提董事會由全體出席董事同意通過

  • 其他應記載事項：

    (1)董事會有無不採納或修正薪資報酬委員會之建議：無此情事。

    (2)薪資報酬委員會之議決事項，成員是否有反對或保留意見：無此情事。

    日期

    期別

    議案內容

    薪酬委員會

    決議結果

    意見處理

    113.3.7

    		第四屆第3次

    本公司112年度員工及董事酬勞分派案

    無異議照案通過

    不適用

    113.5.8

    第四屆第4次

    112年度經理人員工紅利分配案

    無異議照案通過

    不適用

    113.11.7第四屆第5次

    1.本公司114年擬實施之各項薪資報酬項目案

    2.本公司薪酬委員會114年之工作計畫案

    3.本公司114年發放經理人年終獎金案

    4.本公司113年度經理人年終獎金及員工紅利

    實際分配數額案

    		  無異議照案通過 不適用

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

  • 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通原則：

平時稽核主管及會計師視需要直接與獨立董事聯繫，溝通情形良好。

本公司獨立董事除按月收到稽核報告外，稽核主管亦於每季座談會中，單獨向獨立董事進行本公司及子公司

之重要業務報告，對於稽核業務執行情形及成效皆已充分溝通。

會計師於每季座談會中，針對財務報表查核結果及發現向獨立董事進行報告。

近年度獨立董事對會計師與內部稽核主管溝通情形如下：

日期會議溝通重點獨立董事意見
113年3月7日

第四屆第三次審計委員會

公開發行公司建立內部控制制度處理準則之法令修正因應。

稽核相關對外申報事項：
1.113年度稽核計畫
2.112年度稽核人員名冊及教育訓練執行情形
3.112年度稽核計畫執行情形

稽核工作執行情形說明：
1.前次董事會112/11/06後之112度稽核計畫執行情形
2.113度1-2月之稽核計畫執行情形
3.每月已完成簽核之稽核報告提供

 

無異議照案通過

113年11月7日

第四屆第八次審計委員會

已依公開發行公司建立內部控制制度處理準則之修正條文，完成內控及內部稽核計畫修正。

稽核相關對外申報事項：
已依規定於113/2及113/5完成112年度之稽核計畫執行情形申報

稽核工作執行情形說明：
1.報告113年度稽核計畫執行情形
2.已提案董事會執行113年度內控自評
3.每月已完成簽核之稽核報告提供
4.提案114年度稽核計畫

其他無異議照案通過。