功能性委員會

●獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通原則：

平時稽核主管及會計師視需要直接與獨立董事聯繫，溝通情形良好。

本公司獨立董事除按月收到稽核報告外，稽核主管亦於每季座談會中，單獨向獨立董事進行本公司及子公司

之重要業務報告，對於稽核業務執行情形及成效皆已充分溝通。

會計師於每季座談會中，針對財務報表查核結果及發現向獨立董事進行報告。

近年度獨立董事對會計師與內部稽核主管溝通情形如下：

日期會議溝通重點獨立董事意見
111/2/25第三屆
第十次審計委員會

1.報告110年度內控制度自行評估結果及修訂。

2.公開發行公司建立內部控制制度處理準則於110/12/28

增訂

第9條之1關於資安法令遵循之規定。

無異議照案通過
111/11/10第三屆
第十四次審計委員會

1.依年度計畫進度執行及按月稽核報告以電子信件寄發

給各獨立董事。

2.111年度稽核計畫執行過程已修訂內部控制制度。

3.111年度稽核人員教育訓練已達規定時數，預計於112年

1月底申報。

無異議照案通過